Agent initialisiert…
Bestellanforderung und -freigabe durch dieselbe Person bei 23% der Bestellungen >5.000€. Stichprobe: 47 von 204 Bestellungen betroffen.
Drei Lieferantenverträge (Gesamtwert: €340k) ohne dokumentierte Ausschreibung oder Alternativangebote. Betrifft Lieferanten L-017, L-023, L-041.
8 von 12 Einkäufern haben keine Einträge für Q3/Q4 2025 im Geschenke-Register. Stichprobenprüfung ergab mind. 3 nicht gemeldete Einladungen.
"Notfall-Bestellung" Funktion wurde in 15 Fällen genutzt ohne nachträgliche Genehmigung. Gesamtwert: €89k. Keine Eskalation an Einkaufsleitung.
Gleiche Person betreut Top-3-Lieferanten seit >5 Jahren. Keine dokumentierte Rotation oder Vier-Augen-Prüfung bei Vertragsverlängerungen.
34% der Einkaufsmitarbeiter (4 von 12) haben letzte Schulung vor >18 Monaten absolviert. Richtlinie fordert jährliche Auffrischung.
Zwei neue Lieferanten aus Hochrisikoländern (Transparency International CPI <40) ohne dokumentierte Integritätsprüfung ongeboardet.
7 Verträge mit von der Standardkondition abweichenden Zahlungsbedingungen (>60 Tage, Vorkasse). Keine dokumentierte Ausnahmegenehmigung.